ادامه پرسش و پاسخ

ادامه سوال : الان متوجه رد صورتحساب شدیم. فروش و بدهی ارزش افزودمون لحاظ میشه برای سال ۱۴۰۴؟
با سلام و احترام
بله ، بهتر هست با طرف حسابتون حرف بزنین امسال اصلاحش کنید که اونم اعتبارش بگیره . 

با سلام و احترام
برید اتحادیه بگید نامه بزنن برای دارایی درست کنن . 

ادامه سوال : شناسایی رو ۳۱ میزنم، سند پرداختش رو میتونم ۲۸ بزنم؟ یا اینکه۲۸ ببرم علی الحساب دریافتی پرسنل، و ۳۱ انتقال بدم به حقوق پرداختی
با سلام و احترام
درستش مورد دومیه که خودتون گفتید . 

ادامه سوال : بریم به ریز برای هر ماه بارگذاری کنیم مشکلی نداره ؟
با سلام و احترام
نه مشکلی نیست . بعدا هم میتونید همین فایل رو ویرایش کنید و سه ماهه بهار رو در همین فایل ارسال کنید . 

ادامه سوال :  و در چ بندی از اظهارنامه باید قید کنیم ؟
با سلام و احترام
باید فروش و سوختن 45 درصد به نسبت پارسال بیشتر شده باشه
جدول شماره 18 میشه
و اینکه گزینه تسویه بدهی سال قبل هم باید تیک بزنید . 

ادامه سوال : یا چون بیمه رد نشده مالیات حقوق نزنم
با سلام و احترام
حقوقا وزارت کاری هست؟   به نظرم اگر حقوق ها براشون مالیات محاسبه نمیشه ارسال کنید جریمه عدم ارسال نشید

ادامه سوال :  مشکل داشت از حساب پسر مدیرعامل که جز سهامداران شرکت پرداخت کنیم حالا آیا امکان صدور فاکتور به نام شرکت هست قابل قبول هست پرداختش از سهامداران انجام شده؟
با سلام و احترام
 اگه خودرو به نام شرکت سند می خوره شما می تواند در دفاتر پرداختی سهام دار پرداخت جاری شرکت بزنید . 

با سلام و درود
 خیرشاید پرونده داشته باشه . 

ادامه سوال :  صادر میکنند ، مشمول مالیات ارزش افزوده هستن ؟
با سلام و احترام
درصورتی که معامله یاخدمات درمنطقه آزادانجام شده باشه معاف ازمالیات بردرآمدهست نه ارزش افزوده
ارزش افزوده به کالایاخدمات تعلق میگیره به منطقه ی معامله ارتباطی نداره . 

ادامه سوال :  بیمه بیکاری بگیرم ی قرارداد کاری معمولی بستم این چند سال اصلا به من سنوات ندادمیتونم شکایت کنم؟
با سلام و درود
اداره کار شکایت کنین
ازتون میپرسن ثابت کن برای ایشون کار کردی

حالا یا این حقوق از شرکت پرداخت کرده یا از حساب خودش

هردوتا ثابت میکنه باهاش کارکردین
اینکه باهاتون خود قرارداد نبسته حتی به ضرر خودش هست

اگر مبلغش عمد هست اقدام کنین

در هیت اداره کار که میریم بعد اینکه معلوم میشه رابطه کاری داشتی ، میگن به کارفرما اسناد مدارک پرداختی رو بده


اگر مبلغ عمده است اقدام کنین . 

سوال :  شرکت ما از فروشنده ای خرید کرده این فروشنده کالا را با ارزش افزوده به ما داده و کد ملی خودش هم داده ولی در سامانه مودیان این مبلغ را نمیزاشت با اصرار ما بعد از گذشت حدودا یه ماه گفت  که در سامانه گذاشت بالاخره ، من سامانه را گشتم ‌ولی چیزی ندیدم به صورت اتفاقی دیدم در
قسمت معاملات ذینفع بارگزاری شده برای فصل تابستان آیا این درسته چرا  در سامانه مودیان ابراز نکرده؟بعد من باید واکنشم چی باشه ؟آیا لازمه من دوباره این فاکتور خرید رو در معاملات فصلی و ارزش افزوده ابراز کنم؟

با سلام و احترام
احتمالا آشنایی با سامانه موديان رو نداشته
و تو ١٦٩ بارگذاري كرده و اعلام فروش كرده
شما تو سامانه ذينفعان ردش نكنيد و جز خريدهاي شما محسوب ميشه ولي اعتبار ارزش افزوده به شما تعلق نميگيره متاسفانه
و بايد تو ١٦٩ ابراز خريد بزنيد .

ادامه سوال :  شرکت دوم ۲۴۰ میلیون
سقف بیمه پرسیدم از تامین اجتماعی میگن ۱،۱۶۳،۷۸۸،۵۰۰ ریال هست و مازاد بر اون بیمه بهش تعلق نمیگیره الان توی شرکت دوم باید مابه التفاوت شرکت اول تا سقف رو در نظر بگیرن یا هر شرکت جدا باید ۱۱۶ تا رو خساب کنند؟

با سلام و درود  
فرض کنین
در شرکت a80میلیون حقوق میگرین

در شرکت b ۲۰۰میلیون

از شرکت aنامه بگیرین که تا مبلغ ۸۰میلیون بیمه براش رد میشه

شرکت ب هم با توجه به اون نامه تا میزان سقف جز مشمول میاره حقوق شمارو مابقی رو در قسمت غیر مشمول رد میکنه

در حسابرسی بیمه هم این مدارک نشون بدن مشکلی پیش نمیاد


طبق قانون هر نفر حداکثر  
هفت برابر حداقل حقوق باید بیمه پرداخت کنه نه بیشتر .

ادامه سوال : همه فاکتورها عدم عدول خورده فروش ها همه نوع دوم هست چه طور ممکنه با اینکه حد مجاز رو رد کرده فاکتورها عدم عدول خورده؟
با سلام و درود
باید درخواست افزایش حد مجاز بدین و افزایش که پیدا کرد فاکتورها رو اصلاحیه بزنید . 

با سلام و درود
تا اصلاح یا ابطال نشه اثر مالیاتی تو کارپوشه فروشنده باقی میمونه
می تونید هم اصلاحیه بفرستید به محض تایید خریدار قبلی ابطال میشه

ادامه سوال : چیکار باید کنم ؟
با سلام و احترام
اطلاعات اظهارنامه ملاک صحت نیس ملاک آنچه در دفاتر به واقعیت ثبت شده هست . 

ادامه سوال : کامل بشه یا نه به فروش من ارتباطی داره؟
با سلام و احترام
نه ارتباطي نداره نسيه و نقد فقط در بدهي ارزش افزوده در اظهارنامه تاثير داره .
البته ماليات فروش نقدي نوع اول + فروش نسيه نوع دوم يا نوع اول تاييد نشده منهاي اعتبار  كه به اين موارد بايد ماليات صورتحساب ارجاعي و مرجع كه در جدول دال محاسبه ميشه هم اضافه كرد .

ادامه سوال : اگه سرموعد تمدید یا پاس نشد خودشون از بانک برداشت کنن . حالا زمانی که ضمانت نامه صادر میشه چه سندی بزنیم تو سیستم ؟
با سلام و احترام
حساب های انتظامی بر عهده شرکت بد
                               طرف حساب انتظامی بس

ادامه سوال : | سیتنا https://share.google/kmfJjWk1ser17ZXYMسلام و ارادت به اساتید و دوستان محترم در خصوص موضوع بالا راهنمایی میتونید بکنید؟

با سلام و درود
اعلام وضعیت پیمانکاری → بررسی و احراز توسط کمیته استانی → خروج از دستور کار بازرسی دفاتر

موضوع مربوط به فرآیند جدید الکترونیکی بازرسی دفاتر قانونی تأمین اجتماعی است.
طبق اعلام سازمان تأمین اجتماعی، کارگاه‌هایی که واقعاً دارای فعالیت پیمانکاری هستند می‌توانند در سامانه «دریافت الکترونیک اطلاعات دفاتر» از مسیر:
es.tamin.ir ← کارفرمایان ← بازرسی دفاتر قانونی ← سامانه دریافت الکترونیک اطلاعات دفاتر
در قسمت «اطلاعات شناختی»، وضعیت «پیمانکاری» را اعلام کنند.
 نکته مهم این است که صرفاً انتخاب گزینه پیمانکاری به معنی خروج قطعی از بازرسی دفاتر نیست؛ وضعیت پیمانکاری باید توسط کمیته استانی احراز شود. پس از احراز، کارگاه از دستور کار بازرسی دفاتر موضوع ماده ۴۷ قانون تأمین اجتماعی خارج خواهد شد.
بنابراین شرکت‌هایی که فعالیت پیمانکاری دارند، بهتر است اطلاعات و مستندات خود را در سامانه بررسی و تکمیل کنند؛ اما برای اعلام پیمانکاری باید ماهیت واقعی فعالیت و مستندات شرکت نیز با این عنوان منطبق باشد.

ادامه سوال : حقوق آماده کنید؟منظور از تعدیل حقوق چیه؟
با سلام و درود
لیست تعدیل حقوق؛لیست حقوق و دستمزد سالیانه هست باید مبالغ حقوق و دستمزد و عیدی و سنوات ثبت بشه و در نهایت جمع حقوق ۱۲ ماه و عیدی و سنوات را با ۲۳ درصد بیمه سهم کارفرما جمع کنید باید با جمع مبلغ حقوق و دستمزد در سیستم حسابداری و اطهارنامه مالیاتی یکی باشد.

ادامه سوال : اول اینکه وسط سال کارفرما میتونه حقوق یک نفر رو فقط تو لیست اضافه کنه؟
 دوم اینکه حداکثر مبلغی که میتونه اضافه کنه چقدره که افزایش نامتعارف نباشه؟ منظورم افزایش به پایه حقوقه نه ایتمهای دیگه مثلا در قالب اضافه کاری و ...
 سوم اینکه ایا حقوق پرسنل در لیست باید به هم نزدیک باشه یا میتونه خیلی متفاوت باشه؟

با سلام و درود
۱.افزایش حقوق در لیست بیمه مشکلی نداره و کارفرما تا هر مبلغی میتونه حقوق  کارگر را افزایش بده و به تبع اون حق بیمه نیز افزایش پیدا میکنه .
۲.سقفی وجود نداره چون حق بیمه پرداخت میشه.
۳.خیر حقوق کارگران میتونه با هر مبلغی باشه البته اگه مشاغل باشه حقوق پایه باید طبق جدول دستمزد مقطوع سازمان  تامین  اجتماعی  باشه و بیشتر نمیشه پرداخت کرد .

ادامه سوال : تو دفاتر که بر اساس شخص به شخص ثبت شده .
با سلام و درود
در سامانه مودیان تجمیع قابل  قبول نیست . 

با سلام و درود
فقط مانده مرخصی که استفاده نشده و پولش پرداخت کردید در لیست حقوق ارسال میکنن
و بهتره ارسال بکنین
ارسال نکردین هم چون مشمول مالیات نیست مشکلی پیش نمیاره
ولی در کل ارسال کردن و مطابقت لیست های بیمه و مالیات و سیستم خوبه . 

با سلام و درود
بابت صدور صورتحساب ابطالی محدودیت زمانی وجود نداره فقط مهلت ۱۲روزه صدور صورتحساب  ابطالی و ارسال به سامانه مودیان را رعایت کنید .

ادامه سوال : از من میخواد صورتحساب اصلاحی به تاریخ ۳۰ شهریور براش ارسال کنم در سپیدار من فاکتور رو اصلاح کنم ارسال کنم برای من مشکلی پیش نمیاد ؟ همچنین در سپیدار باید چطور عمل کنم این کار رو ؟
با سلام و درود  
مشکلی پیش نمیاد میتونید صورتحساب  اصلاحی  ارسال کنید .
از فهرست فاکتورهای فروش؛ فاکتور فروش موردنظر را ویرایش کنید سند حسابداری و خروج انبار را حذف کنید.
دو تا تاریخ در فاکتور هست؛
تاریخ فاکتور(تاریخ بالا) که میشه تاریخ صورتحساب اصلی
تاریخ صورتحساب (تاریخ پایین) که باید تاریخ صورتحساب  اصلاحی  را ثبت کنید و فاکتور را تایید کنید.

ادامه سوال :  سرمایه، پولی به شرکت واریز نکردند. الان چه کار باید کنم و چقدر جریمه میشیم؟۹۵ درصد تولیدمون دانش بنیان هست ولی در پارک مستقر نیستیم .
با سلام و درود

طبق ماده ۵۱ ق.م.م دوبرابر اصل حق تمبر افزایش سرمایه جریمه هست که البته قابل بخشودگیه.
در رسیدگی مالیاتی ۱۴۰۳ اگر ممیز متوجه افزایش سرمایه میشدبرای اصل و جریمه حق تمبر ؛ قبض صادر می‌کرد.
الان میتونید مراجعه کنید دارایی و حق تمبر را پرداخت کنید . 

با سلام و درود
فروش بیشتراز ۵۰میلیارد تومن یا داراییهای بیشتراز ۸۰میلیارد تومن برای سال مالی هست  که بعداز تاریخ اطلاعیه یعنی ۱۴۰۴.۷.۳۰ شروع میشه .برای سال مالی ۱۴۰۴ اطلاعیه قبلی ملاکه که فروش بیشتراز ۳۰میلیارد تومن یا داراییها بیشتر از ۵۰میلیاردتومن طبق اظهارنامه دوسال قبل باشه مشمول حسابرسی میشه . 

ادامه سوال : جاي سود و زيان انباشته بيارم توي هزينه دوره؟
با سلام و درود
میتونید در هزینه های سال جاری ثبت کنید اما در رسیدگی مالیاتی  هزینه قابل قبول  نیست . 

با سلام و درود
فرمول محاسبه اضافه کاری روز جمعه با روز عادی فرقی نداره اما بخاطر کار روز جمعه فوق العاده جمعه کاری معادل ۴۰ درصد مزد روزانه بهش تعلق میگیره . 

با سلام و درود
پاییز .
ابطالی و به تاریخ ۳۱ شهریور بزنید.
تابستان اثر کنه

ادامه سوال : عمومی عادی هم برگذار نکردیم قصد دارم کلا حسابرسی هم نشه میتونیم برای سال مالی منتهی به ۳۰ آذر ۱۴۰۵ حسابرس جدید بگیریم و بدون اینکه سال مالی قبلش حسابرسی بشه سال بعدش حسابرسی بشه؟
با سلام و درود
اگر شرکت در سال ۱۴۰۴ مشمول حسابرسی اجباری بوده باشد، باید وضعیت آن سال هم تعیین تکلیف شود و نمی‌شود صرفاً آن را نادیده گرفت.

از طرف دیگر، اگر شرکت اصلاً مشمول حسابرسی اجباری نبوده و حسابرسی صرفاً اختیاری بوده، موضوع متفاوت است و می‌توان برای سال ۱۴۰۵ حسابرس انتخاب کرد بدون اینکه الزاماً سال ۱۴۰۴ حسابرسی شود.

با سلام و درود
طبق قانون بودجه ۱۴۰۵ و بخشنامه احکام مالیاتی قانون بودجه ۱۴۰۵ سازمان امور  مالیاتی  تمتم حقوق و مزایا مشمول مالیات  حقوق  میشه به جز مواردی که در ماده۹۱ق.م.م از مالیات حقوق معافه مثل حق ماموریت، حق سنوات و بازخرید روزهای مرخصی استفاده نشده .

با سلام و درود
فروشنده نمیتونه کاری بکنه.
صورتحساب فروش که در کارپوشه سامانه  مودیان  فروشنده ارسال شده شماره منحصر بفرد مالیاتی را برای خریدار ارسال کنید تا این صورتحساب را تاییدش کنه دو تا فاکتور دیگه را رد بزنه . 

سوال : من فروشی داشتم مربوط به شهریور سال گذشته الان میخواهند مرجوع کنند......الان کارهایی که من باید انجام بدهم ،۱)صدور فاکتور برگشت از فروش ،۲)در اظهارنامه ارزش افزوده فقط اعتبار ارزش افزوده به من در جدول د داده خواهد شد ....۳)برای ثبت سند حسابداری هم با استفاده از سود و زیان سنواتی از فروشم کم کنم ......درسته ؟؟کار دیگری هم باید انجام بدم!؟
با سلام و درود
بند ۱ درسته 
بند ۲ در صورتی در جدول د به اعتبار ارزش افزوده اضافه میشه که فروش نقدی باشه و اگر فروش نسیه ثبت شده باشه در اعتبار ارزش افزوده  جدول د تاثیری نداره.
بند ۳ تعدیلات سنواتی درست نیست. در حساب برگشت از فروش ثبت میشه .

ادامه سوال : ۴۰۵موقع پرداخت سندم ترازنمیشه بایدبه انباشته ببرم؟
با سلام و درود
نیازی به ثبت حسابداری نداره.
در زمان رسیدگی مالیاتی, مالیات تشخیصی و قطعی  ,بیشتر از ابرازی میشه و با پرداخت مالیات قطعی ؛ مستهلک میشه.

ادامه سوال : برگشته سرکارش چقدر باید براش پایه سنوات بزنم ؟
با سلام و درود
پایه سنوات که قطعا تعلق میگیره.چون شرط تعلق پایه سنوات حداقل یکسال سابقه کار در کارگاه هست.
محاسبه پایه سنوات براساس آخرین پایه سنوات که دریافت میکرده انجام میشه.
شما لیست بیمه را با آخرین پایه سنوات ارسال کنید و پردازش بزنید سایت ایسرویس بصورت هوشمند خطای پایه سنوات رو مشخص میکنه . 

ادامه سوال : حقیقی یا حقوقی بودنشان فرق می کند لطفا راهنمایی کنید .
با سلام و درود
کلیه اشخاص حقوقی مکلف به ارسال صورتحساب  به سامانه مودیان هستند و ربطی به معافیت نداره.
اشخاص حقیقی با رعایت تبصره ۱و۲ ماده ۱۴مکرر قانون پایانه‌های فروشگاهی و سامانه مؤدیان و بخشنامه های مالیاتی مکلف به ارسال صورتحساب  نوع۱و۲ به  سامانه  مودیان  هستند.

ادامه سوال : واسه قطعه ای که گارانتی بوده و از مشتری هیچ مبلغی گرفته نشده آیا نیاز به ارسال فاکتور فروش در مودیان هست؟ یا میتونیم در نرم افزار خروج کالا بزنیم صرفا جهت ایجاد رویداد و خروج کالا ولی فاکتوری بابتش صادر نکنیم ؟
با سلام و درود
فاکتور فروش بنام مشتری ثبت میشه و ۱۰۰درصد تخفیف بزنید و به سامانه مودیان  ارسال  کنید

با سلام و احترام
فروش به مصرف کننده نهایی که فعال اقتصادی نیست و کد اقتصادی  نداره صورتحساب نوع۲ میشه

ادامه سوال :  از حساب تنخواه برداشت کرده ثبت اینا ب چ صورت میشه ؟
با سلام و احترام
مساعده برای تنخواه  گردان  ثبت میشه:
مساعده حقوق بد
             تنخواه گردان بس

ادامه سوال : دیگه ای مشغول به کار بوده
با سلام و عرض ادب
 هم موقع ثبت نام غیرحضوری هم موقع افزودن به لیست میتونید عنوان شغلی رو تعیین کنید. یا تغییر بدید .

لورم ایپسوم متن ساختگی با تولید سادگی نامفهوم از صنعت چاپ و با استفاده از طراحان گرافیک است. چاپگرها و متون بلکه روزنامه و مجله در ستون و سطرآنچنان که لازم است و برای شرایط فعلی تکنولوژی مورد نیاز و کاربردهای متنوع با هدف بهبود ابزارهای کاربردی می باشد.

لورم ایپسوم متن ساختگی با تولید سادگی نامفهوم از صنعت چاپ و با استفاده از طراحان گرافیک است. چاپگرها و متون بلکه روزنامه و مجله در ستون و سطرآنچنان که لازم است و برای شرایط فعلی تکنولوژی مورد نیاز و کاربردهای متنوع با هدف بهبود ابزارهای کاربردی می باشد.

لورم ایپسوم متن ساختگی با تولید سادگی نامفهوم از صنعت چاپ و با استفاده از طراحان گرافیک است. چاپگرها و متون بلکه روزنامه و مجله در ستون و سطرآنچنان که لازم است و برای شرایط فعلی تکنولوژی مورد نیاز و کاربردهای متنوع با هدف بهبود ابزارهای کاربردی می باشد.